Trường hợp đơn vị sử dụng phân hệ TSCĐ trên phần mềm Misa Mimosa hoặc theo dõi TSCĐ bên ngoài. (Tải mẫu C03/CCTT tại đây)
Đối với đơn vị dùng phân hệ TSCĐ trên phần mềm Misa Mimosa, để nhập liệu vào file excel mẫu C03/CCTT đã tải về có thể lấy số liệu trên các báo cáo sau:
1. Phần Nguyên giá
Vào Báo cáo/ Tài sản cố định/ B04-H: Báo cáo tình hình tăng giảm TSCĐ, chọn thời gian Năm 2021 và tích Đồng ý
- Nguyên giá TSCĐ hữu hình lấy tương ứng số liệu theo từng loại
Tương tự lấy số liệu Nguyên giá tăng, giảm trong năm & số cuối năm ở các cột Nhà cửa, vật kiến trúc; phương tiện vận tải; khác theo từng loại
- Nguyên giá TSCĐ vô hình lấy tương ứng số liệu theo từng loại
Tương tự lấy số liệu Nguyên giá vô hình tăng, giảm trong năm & số cuối năm ở các cột Nhà cửa, vật kiến trúc; phương tiện vận tải; khác theo từng loại như trên
2. Phần Khấu hao hao mòn lũy kế
- Vào Báo cáo/ Tài sản cố định/ S24-H: Sổ TSCĐ
- Lưu ý: In báo cáo tại ngày 31/12/2020 để lấy Khấu hao, hao mòn lũy kế đầu kỳ. In báo cáo tại ngày 31/12/2021 để lấy Khấu hao, hao mòn lũy kế cuối kỳ.
- Lấy số liệu ở cột số 7 trên S24-H: Sổ TSCĐ ở 2 thời điểm để nhập lên file excel mẫu C03/CCTT
3. Phần Giá trị còn lại
- Giá trị còn lại đầu năm = Nguyên giá đầu năm – Hao mòn lũy kế đầu năm
- Giá trị còn lại cuối năm = Nguyên giá cuối năm – Hao mòn lũy kế cuối năm
Sau khi nhập số liệu vào mẫu C03/CCTT thực hiện đối chiếu số liệu xem có khớp với B01/BCTC theo hướng dẫn tại đây
