Lưu ý: Đối với các khoản thu từ nguồn khác, anh/chị có thể mở thêm nguồn con của Nguồn khác tại Danh mục\ Mục lục ngân sách\ Nguồn kinh phí.
1. Thu tiền học phí học phí kỳ II bằng tiền mặt, số tiền: 520.000.000 đồng
• Vào nghiệp vụ Tiền mặt, chọn Lập phiếu thu\ Phiếu thu.
• Khai báo thông tin chứng từ trên Phiếu thu.
o Tại tab Hạch toán: định khoản TK Nợ 1111, TK Có 3371, Nguồn là Học phí (được khai báo ở danh mục Nguồn kinh phí), Cấp phát là Khác, Nghiệp vụ là Ghi thu – ghi chi.
o Tại tab Thống kê: chọn Hoạt động là Phục vụ hoạt động khác.
• Nhấn Cất.
2. Xác định số phải nộp NSNN, cấp trên, số tiền: 10.000.000 đồng
• Vào nghiệp vụ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác.
• Khai báo thông tin chứng từ trên Chứng từ nghiệp vụ khác.
Tại tab Hạch toán: định khoản TK Nợ 3371, TK Có 3332, Nguồn là Học phí, Cấp phát là Khác và Nghiệp vụ là Ghi thu – ghi chi.
• Nhấn Cất.
3. Xác định số được để lại đơn vị, số tiền: 510.000.000 đồng
• Vào nghiệp vụ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác.
• Khai báo thông tin chứng từ trên Chứng từ nghiệp vụ khác.
o Tại tab Hạch toán: định khoản Nợ TK 0181, Nguồn là Học phí, Cấp phát là Khác và Nghiệp vụ là Ghi thu – ghi chi.
o Tại tab Thống kê: chọn Hoạt động là Phục vụ hoạt động khác.
• Nhấn Cất.
4. Chi từ nguồn thu khác
• Vào nghiệp vụ Tiền mặt\ Lập phiếu chi\ Phiếu chi.
• Khai báo thông tin chứng từ trên Phiếu chi.
o Tại tab Hạch toán: định khoản TK Nợ 611x, TK Có 1111, Nguồn là Học phí, Cấp phát là Khác và Nghiệp vụ là Ghi thu – ghi chi.
o Tại tab Thống kê: chọn Hoạt động là Phục vụ hoạt động khác.
o Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời, phần mềm sinh chứng từ đồng thời khi đã đủ điều kiện theo quy tắc thiết lập hạch toán đồng thời.
• Nhấn Cất.
➢ Trên chứng từ chi mua CCDC, số tiền: 130.000.000 đồng: hạch toán TK Nợ 61112, TK Có 1111.
➢ Trên chứng từ chi hoạt động, số tiền: 10.000.000 đồng: hạch toán TK Nợ 61118, TK Có 1111.
Lưu ý: Anh/chị có thể lập chứng từ kết chuyển số chi từ nguồn thu luôn hoặc để đến cuối kỳ mới thực hiện.
5. Cuối kỳ, tập hợp chứng từ chi từ nguồn ghi thu-ghi chi và cân đối với số thu nguồn ghi thu – ghi chi, đơn vị làm thủ tục ghi thu- ghi chi để bổ sung nguồn kinh phí
• Vào nghiệp vụ Kho bạc, chọn Lập bảng kê\ Lập bảng kê chứng từ thanh toán ghi thu ghi chi.
• Chọn Khoảng thời gian cần lập bảng kê chứng từ ghi thu ghi chi.
• Nhập nội dung Diễn giải.
• Nhập thông tin chứng từ: Ngày lập, Ngày hạch toán, Số chứng từ.
• Nhập thông tin Hoạt động sự nghiệp để hệ thống ghi sổ chứng từ kết chuyển.
• Tích chọn những chứng từ ghi thu ghi chi cần lập bảng kê.
• Nhấn Cất.
• In Lệnh ghi thu, ghi chi kèm Bảng kê chứng từ thanh toán/tạm ứng bằng cách chọn chức năng In trên thanh công cụ.
• Phần mềm thực hiện in Lệnh ghi thu, ghi chi ngân sách trình cơ quan tài chính duyệt.
6. Sau khi được cơ quan tài chính duyệt, kế toán thực hiện thanh toán những chứng từ ghi thu – ghi chi trên phần mềm
• Vào nghiệp vụ Kho bạc\ Lập bảng kê\ Danh sách bảng kê chứng từ thanh toán.
• Kích đúp chuột vào bảng kê đã được cơ quan tài chính duyệt.
• Chọn tab Thanh toán.
o Tích chọn các chứng từ đã được cơ quan tài chính duyệt.
o Nhấn Thanh toán trên thanh công cụ.
7. Cuối kỳ, thực hiện kết chuyển số chi từ nguồn thu khác
• Vào nghiệp vụ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác.
• Khai báo thông tin tại phần Chứng từ: Ngày CT, Ngày HT, Số CT.
• Hạch toán TK Nợ 3371, TK Có 5118, Nguồn là Học phí, Cấp phát là Khác, Nghiệp vụ là Ghi thu – ghi chi.
• Nhấn Cất.
8. Xác định kết quả hoạt động
• Vào nghiệp vụ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác\ Xác định kết quả hoạt động.
• Khai báo thông tin tại phần Chứng từ: Ngày CT, Ngày HT, Số CT.
• Phần mềm lấy lên các chứng từ kết chuyển tại màn hình Xác định kết quả hoạt động.
• Nhấn Cất.
